Рішення фінансування інвойсів, що керуються постачальником
Факторинг, дисконтування інвойсів і дисконтування дебіторської заборгованості — це типові рішення, що керуються постачальниками та допомагають перетворити неоплачені інвойси на гроші.
Факторинг: при факторингу, постачальник продає свої неоплачені інвойси кредитору (факторинговій компанії), який одразу здійснює передплату постачальникові (зазвичай це 80-90% від суми інвойсу), водночас остаточна виплата (10-20% мінус дисконтна плата) здійснюється, коли покупець проводить розрахунок. Зазвичай, кредитор бере на себе відповідальність за повернення грошей, що знижує для нього ризики та робить весь процес ефективнішим. Покупець зі свого боку має підтвердити борг перед кредитором для зниження ризиків.
У разі, якщо виплата затримується або взагалі не відбувається, кредитори утримують регрес на постачальника. Це призводить до підвищення ризику для постачальника та означає, що такий бізнес має бути кредитоспроможним, а отже, не всі компанії можуть отримати такий вид фінансування.
Дисконтування інвойсів: у схемі дисконтування інвойсів постачальник робить запит на передплату за несплачений інвойс. Кредитор робить часткову або ж повну виплату постачальнику за інвойс і очікує оплату в узгоджену дату розрахунку. Постачальник бере на себе відповідальність за отримання оплати, а у разі невиплати, постачальник має самостійно знайти рішення (продовжити терміни оплати або рефінансувати зобов'язання іншим шляхом). З точки зору кредитного ризику, дисконтування інвойсів схоже на відновлювальну кредитну лінію для компанії.
Перевагою дисконтування інвойсів є те, що покупець не залучається до процесу.
Фінансування дебіторської заборгованості: у схемі фінансування дебіторської заборгованості постачальник продає несплачений інвойс кредитору, який виплачує всю суму (мінус плата за дисконт). Права та зобов'язання при цьому переходять кредитору — це означає, що кредитор несе відповідальність за повернення коштів, а також знає про кредитний ризик. У разі невиплати до постачальника не застосовується регрес.
Така схема є доступною для постачальників, незалежно від їхнього кредитного профілю, тоді як покупцям необхідно мати хороші фінансові показники та демонструвати надійну платоспроможність.
